保险需求有关问题的研究一直是保险经济学领域的热点问题之一，尽管根据国内外学者研究结果显示影响保险需求的因素众多，但收入毫无疑问是影响保险需求的最直接因素。与前人的研究不同之处在于，我们认为人的风险态度会随财富变动而发生变化，这一观点早有学者提出，只是未被运用到保险需求的分析框架中来。现实生活中也并不缺乏体现这种观点的例子，如俗话说得好：“光脚的不怕穿鞋的”，若用微观经济学的理论来解释这种现象，是因为二者的经济条件不同，导致其对风险的态度也不同，前者属于风险喜好者，后者属于风险厌恶者，精算公平原则下只有风险厌恶者才会产生保险需求，因此后者产生保险需求的可能性就要大于前者。但也并不意味着拥有财富越多的人越厌恶风险，足够有钱的人未必会保持谨慎的心态，按照当下时髦的说法，“有钱就是任性”，这其中除了购买力比较充裕的因素之外，风险厌恶的态度恐怕也要占很大的因素。

在收集了OECD29个国家和地区1990-2012年的面板数据后，我们认为用“人均收入”和“人均保费”来衡量收入水平和保险发展程度存在缺陷，因为两个国家的人均收入即使十分接近，但A国家高度均富，而B国家的贫富差距十分巨大，从而导致这两国风险厌恶人群比例（即购买保险的活跃人群比例）相差较多，其保险发展程度也必将是差别极大的。因此，我们加入了反映了贫富差距的变量，并利用非线性模型来考察不同收入差距对保险发展的影响。

通过使用不同保险类型（财险和人身险）和不同划分贫富人群的标准，建立了多个模型进行实证后，我们发现，轻微的收入差距对保险需求收入效应（以下简称收入效应）的作用即可能是增强，也可能是削弱；但是当收入差距大到一定程度的时候，无论是财险还是人身险，其收入效应均会受到较明显的削弱。进一步对高收入人群比例和低收入人群比例单独检验还发现，低收入人群或高收入人群比例的增加，均削弱了收入效应。这表明风险厌恶的人群主要是中等收入人群，这类人群的保险需求较高，而低收入者和高收入者以风险喜好者为主，对保险需求较低。

由于数据获取途径的限制，我们没有以中国数据作为样本进行研究，但结论对中国当下保险业的发展依然具有启发意义。我国保险业之所以在金融业中一直处于边缘地位，贫富差距较大可能是原因之一。近几年悄然兴起了 “高端保险”潮流，那么究竟又是什么动机促使本身有能力管理风险的高收入人群争相签订大额保单？我国有关保险的法律法规和监管体系是否还有待完善（参见新华网新闻《保险成“黑钱”漂白通道 保监会筑起反洗钱防线》 和 21世纪网新闻 《北京企业主豪掷2亿天价保单 免税或达7000万》 ）？保险究竟多大程度保障了普通人的正常利益，多大程度发挥了 “分散风险”的本质功能？这都是值得我们思考的问题。在低端保险市场（如小额保险、“三农保险”），由于低收入人群寻求风险规避的动机并不强，即使小额保险的保费低廉也不愿在精算公平费率下获得保险保障，但低收入人群的风险管理能力较弱，因此政府应参与小额保险市场的补贴，让商业保险有机会参与到 “普惠金融”和“民生金融”的发展中来。